SSI ou CIPAV ?

Sécurité Sociale des Indépendants (SSI) ou CIPAV ?

 

Les professions libérales affiliées à la CIPAV pour leur retraite et qui ont créées leur activité avant le 1er janvier 2018 pour les micro-entrepreneurs ou le 1er janvier 2019 pour les autres, doivent faire un choix avant le 31 décembre 2023 : rester à la CIPAV ou basculer à la Sécurité Sociale des Indépendants (SSI).

Cette option est possible pour toutes les professions libérales sauf pour les activités suivantes :

• Accompagnateur de moyenne montagne,
• Architecte,
• Architecte d’intérieur,
• Artiste affilié à la maison des artistes (qui relèvent de l’IRCEC),
• Chiropracteur,
• Conférencier,
• Diététicien,
• Économiste de la construction,
• Ergothérapeute,
• Expert en automobile,
• Géomètre expert,
• Guide de haute montagne,
• Ingénieur-conseil,
• Maître d’œuvre,
• Moniteur de ski,
• Ostéopathe,
• Psychologue,
• Psychothérapeute.

Pour les autres professions, vous pouvez quitter la CIPAV avant le 31/12/2023.

Changer de régime ne doit pas être une décision prise à la légère. Chaque option présente son lot d’avantages et d’inconvénients que nous avons essayé de vous résumer ci-après.

 

• Régime par points ou régime par annuités

Les deux régimes sont différents pour le calcul de la retraite : système de points pour la CIPAV et système d’annuité calculé sur les 25 dernières années pour le SSI.

Le choix du changement de régime doit être soigneusement évalué en fonction de chaque situation personnelle.

Ce qui est certain aujourd’hui est que le régime SSI offre des pensions de retraite de base moins élevées par rapport à la CIPAV mais paradoxalement le régime complémentaire SSI est supérieur au régime complémentaire CIPAV.

 

• Pour les cotisations à la retraite de base

CIPAV :

                   Base de calcul                           /      Taux

Tranche 1 : revenus < 43 992 € (PASS)      /      8.23 % 

Tranche 2 : revenus > 219 960 € (5 PASS)  /    1.87 %

SSI :

                  Base de calcul                             /      Taux

Tranche 1 : revenus < 43 992 € (PASS)        /     17.75 % 

Tranche 2 : revenus au delà de 43 992 €      /      0.60 %

 

• Pour les cotisations retraite complémentaire

Pour la CIPAV, les taux de cotisations sont de 9 % jusqu’à 43 992 € et 22 % entre 43 992 € et 131 976 €.

Pour la SSI, les taux sont de 0 % jusqu’à 43 992 € puis de 14 % entre 43 992 € et 175 968 €.

 

• Indemnités journalières

Pour la CIPAV, il n’y a pas de versement d’indemnités journalières en cas de maladie contrairement à la SSI.

 

• Pension de réversion

Il faut également tenir compte de la pension de réversion au conjoint.  Pour la percevoir, les revenus du conjoint survivant sont plafonnés avec la SSI alors que ce n’est pas le cas avec la CIPAV.

 

• Rendement

Pour finir et c’est un point crucial, il faut noter que les pensions de retraite ont un meilleur rendement à la CIPAV qu’à la SSI.

 

Quelles sont les démarches à effectuer pour quitter la CIPAV ?

• Faire demande par tout moyen donnant date, certaine à sa réception (LRAR), auprès de l’organisme de recouvrement. Il s’agit, selon le cas, de l’union de recouvrement des cotisations de sécurité sociale et d’allocations familiales (URSSAF) ou de la caisse générale de sécurité sociale (CGSS).
• A réception, l’organisme en charge du recouvrement informe la CIPAV.
• Être à jour de ses cotisations sociales.
• L’organisme informe de l’acceptation de la demande et transmet les informations nécessaires au calcul de la conversion des droits acquis.
• Le changement prend effet au 1er janvier N+1.

En conclusion :

Il n'y a pas de caisse meilleure que l'autre. Cela dépend surtout de vos revenus, de vos besoins et de votre capacité financière à faire face à vos cotisations sociales. Si vous vous sentez perdu face à ce choix, vous pouvez toujours vous tourner vers un accompagnant financier spécialisé en placement de retraite, comme un conseiller en gestion de patrimoine, pour vous guider vers le meilleur choix dans votre cas particulier.